2019年にNISA口座で買付けがある方
「今年からロールオーバーが出来ないので、どうしたらよいの？」
2019年にNISA口座で買付けをしている方からのご質問です。
ここからはSBI証券の例でご案内します。
以下の通知が届いている方は、2019年にNISA口座で買付けをされています。
メールで届いていない方は、ログイン後の＜重要なお知らせで＞確認して下さい。
分かり辛いのは、青のアンダーラインの箇所のようです。
《非課税期間満了となる2023年の年末受渡までにNISA預りで売却を行わない場合、
非課税期間満了となり特定口座へ払い出しがおこなわれます。》
19年にNISA口座で買付けがある方で、何を買っていたか不明な場合は、
ログイン後、口座管理→口座(NISA）→NISA/つみたてNISA保有証券→
2019年をクリック頂くと対象銘柄が出てきます。
① 19年買付分を年内売却しないでそのままにしておくと、
24年の新NISAに自動移換されず、特定口座（課税口座）に移ってきます。
特定口座って何？ 私は持っていないという方も、
口座開設時に自動的に出来ているのですが、
NISA口座だけの取引の方は表示されていないだけです。
19年から23年までの間は非課税期間ですので、
例えば、19年に120万円買付けそれが170万円になったとしても
増えた50万円に課税はされず、170万円が24年に特定口座に移ってきます。
19年の買い付け投資分が特定口座に移ってくると、
移った以降に増えた分が20.315％の課税となります。
② 来年以降の新NISAで、引き続き非課税で運用を継続したいのであれば、
年内に売却し売却代金で24年の「成長投資枠」の中で買い戻す。
「積立枠」はあくまでも毎月積立ですので、
19年売却分を一括で買い戻す時は「成長投資枠」しか使えません。
理屈は昨年までのロールオーバーと同じです。
ただし、買付の銘柄は19年売却分と違うものでも構いません。
注意が必要なのは、売却時に信託財産留保額の手数料、
買付け時に購入手数料のかかるものもありますが、
長い目では課税口座の特定口座よりは有利です。
③ 19年買付分を「成長投資枠」で買い戻すと「成長投資枠」がその分減ります。
24年からの新NISAでは、新たな資金で「成長投資枠」の240万円を目一杯使いたい方は、
19年分は特定口座に自動移換で良いですよね。
慌てなくても大丈夫です
今年以降2027年末までは、NISA口座終了毎に
ロールオーバーよりひと手間多くなりますが「売却後成長投資枠で買い戻し」か、
「特定口座にそのまま移管」かの決断が必要となります。
自身の投資スタイルに向かい合う良い時期と思って下さい。
ただし、NISA口座満了の年内に急いで売却でなくても良いと思います。
例え、年明けに特定口座に旧NISA買付分が移管されても、
課税対象となるのは移管後に増えた分だけですから。
投資対象を見直したい、
あるいは成長枠240万円の使い方をじっくり検討したいのであれば、
急ぐことはありません。
新NISAを見越した、新たな運用商品がこれから出て来るかも知れません。
積立投資枠上限120万円、成長投資枠上限240万円、
皆様はどのように使われますか。
今回は、ご質問の多かったSBI証券からの通知についてでした。